Musytari : Jurnal Manajemen, Akuntansi, dan Ekonomi

Vol. 25 No. 7 (2026): Musytari: Neraca Manajemen, Akuntansi, dan Ekonomi, ISSN 3025-9495
Articles

SOCIAL ENGINEERING DAN FRAUD TOP-UP E-WALLET: STUDI LITERATUR PADA PENGGUNA DOMPET DIGITAL DI INDONESIA

PDF
  • Dwi Gina Sonia,
  • Nazwa Salsabila,
  • Serly Oktaviani,
  • Utari Nadhah Nurullah,
  • Catur Wahyudi
Dwi Gina Sonia
Universitas Pancasakti Tegal
Nazwa Salsabila
Universitas Pancasakti Tegal
Serly Oktaviani
Universitas Pancasakti Tegal
Utari Nadhah Nurullah
Universitas Pancasakti Tegal
Catur Wahyudi
Universitas Pancasakti Tegal
DOI: https://doi.org/10.2238/9erhjg61

Published 2026-06-27

Keywords

  • social engineering,
  • fraud,
  • e-wallet,
  • digital literacy,
  • fintech,
  • cybersecurity,
  • literasi digital,
  • keamanan siber
    • ...More
    Less

How to Cite

SOCIAL ENGINEERING DAN FRAUD TOP-UP E-WALLET: STUDI LITERATUR PADA PENGGUNA DOMPET DIGITAL DI INDONESIA. (2026). Musytari : Jurnal Manajemen, Akuntansi, Dan Ekonomi, 25(7). https://doi.org/10.2238/9erhjg61

Abstract

The rapid development of digital wallets (e-wallets) such as DANA and GoPay has greatly facilitated payment transactions in Indonesia. However, this advancement is accompanied by increasing digital crime in the form of social engineering and top-up fraud. This study aims to identify social engineering techniques used in e-wallet account breaches, explain the modus operandi of top-up fraud, analyze user vulnerability factors, assess financial losses, and provide preventive recommendations. The research employs a literature review with descriptive analysis of official institutional reports, current news, and academic references. Findings indicate that social engineering attacks — including phishing, smishing, vishing, and impersonation — remain the most effective methods as they exploit human vulnerabilities. Low digital literacy and weak monitoring systems are the primary vulnerability factors. National losses from digital fraud are estimated at IDR 49 trillion, with 700–800 reports daily during 2024–2025. A multi-stakeholder approach involving users, service providers, regulators, and communication platforms is essential to address this evolving threat. Perkembangan dompet digital (e-wallet) seperti DANA dan GoPay telah memberikan kemudahan besar dalam sistem pembayaran Indonesia. Namun, kemajuan ini turut memicu peningkatan kejahatan digital berupa social engineering dan penipuan top-up. Penelitian ini bertujuan mengidentifikasi teknik social engineering dalam pembobolan akun e-wallet, menjelaskan modus operandi fraud top-up, menganalisis faktor kerentanan pengguna, mengkaji dampak kerugian, serta merumuskan rekomendasi pencegahan. Metode yang digunakan adalah studi literatur dengan analisis deskriptif terhadap laporan lembaga resmi, berita aktual, dan referensi akademik. Hasil analisis menunjukkan bahwa serangan social engineering — mencakup phishing, smishing, vishing, dan impersonation — tetap menjadi metode paling efektif karena memanfaatkan kelemahan faktor manusia. Rendahnya literasi digital dan lemahnya implementasi sistem pengawasan menjadi faktor utama kerentanan. Kerugian nasional akibat penipuan digital diestimasi mencapai Rp49 triliun, dengan 700–800 laporan per hari pada periode 2024–2025. Diperlukan pendekatan multi-stakeholder yang melibatkan pengguna, penyedia layanan, regulator, dan platform komunikasi untuk mengatasi ancaman yang terus berkembang ini.
PDF

References

  1. [1] Khaidir K N, L., Irwan, M., & Nasution, P. (2024). Analisis Keamanan Data Terhadap Penggunaan E-Wallet Sebagai Alat Transaksi Digital Untuk Mencegah Penipuan Online. Jurnal, 2(4).
  2. [2] Tarigan, I. F. (2025). Analisis Pola Tren Transaksi Mencurigakan Pada Aplikasi Dana Sebagai Indikator Fraud Digital Tahun 2020-2024. Jurnal, 5(2), 259–266.
  3. [3] Aswirah, Arfah, A., & Alam, S. (2024). Perkembangan Dan Dampak Financial Technology Terhadap Inklusi Keuangan Di Indonesia: Studi Literatur. Jurnal Bisnis Dan Kewirausahaan, 13(2), 180–186. https://doi.org/10.37476/jbk.v13i2.4642
  4. [4] Sudirjo, F., et al. (2023). Comparative Analysis of Customer Acceptance of Digital Wallet Gopay, Dana and Ovo Using Unified Theory of Acceptance and Use of Technology. Jurnal Sistim Informasi Dan Teknologi, 5, 7–12. https://doi.org/10.60083/jsisfotek.v5i4.324
  5. [5] Purba, B. P., & Tajib, R. M. (2023). Indonesian Journal of Computer Science, 12(1), 2475–2486.
  6. [6] Triyanto, I. R. (2023). Adopsi Penggunaan Uang Elektronik Di Indonesia. Jurnal, (2), 337–347.
  7. [7] Uskono, B. M., Wijaya, R., Pradipta, M. G., & Kusnadi, A. (2021). Analisis Keamanan Aplikasi Fintech Di Indonesia: Studi. Jurnal, 2(1), 177–186.
  8. [8] AbuBakar, A. N. H., Anjani, A. R., Nurfadilah, A., Samugra, B. D., & Amelia, D. R. (2024). Perlindungan Hukum Terhadap Pelaku Usaha Online Yang Mengalami Kerugian Akibat Konsumen Pada Platform Shopee Dan Lazada Di Kota Kuningan. Jurnal, 1(1).
  9. [9] Syaputri, I. A., & Sulistyaningsih, N. (2026). Civil Liability of Electronic Wallet Operators for the Leakage of Users' Personal Data Based on Law No. 27 of 2022. Jurnal, 4(1), 29–39.
  10. [10] Wahyu, Y., & Rikumahu, B. (2022). Analisis Faktor Adopsi E-Wallet Gopay, OVO, Dan DANA Dengan Model UTAUT2 Pada Masyarakat Jawa Barat. Jurnal, 11(1), 70–87.
  11. [11] Sylviana, G., Setiawan, D. A., Listyani, C., Apriyanti, E. K., & Putri, L. A. P. (n.d.). Perlindungan Hukum Data Pengguna E-Wallet Atas Kebocoran Data Yang Disalahgunakan Oleh Pinjaman Online.
  12. [12] Banjarnahor, A. R. (2022). Edukasi Keamanan Digital Dalam Penggunaan Dompet Digital Di Kalangan Mahasiswa: Upaya Meningkatkan Kesadaran Dan Keamanan Transaksi Digital. Jurnal, 4(2), 72–84.
  13. [13] Bodhi, S., & Tan, D. (2022). Keamanan Data Pribadi Dalam Sistem Pembayaran E-Wallet Terhadap Ancaman Penipuan Dan Pengelabuan. Jurnal, 4(3), 297–308.
  14. [14] Prawira, F. R., et al. (2024). The Influence of Information Security Factors on the Continuance Use of Electronic Wallet. Procedia Computer Science, 234, 1467–1475. https://doi.org/10.1016/j.procs.2024.03.147
  15. [15] Timko, D., & Rahman, M. L. (2023). Commercial Anti-Smishing Tools and Their Comparative Effectiveness Against Modern Threats. WiSec 2023 – Proceedings of the 16th ACM Conference on Security and Privacy in Wireless and Mobile Networks, 1–12. https://doi.org/10.1145/3558482.3590173
  16. [16] Kewas, A. T., Kalalo, M. E., & Gerungan, A. E. (2025). Tinjauan Yuridis Penyelesaian Transaksi Top-Up E-Wallet Dalam Perspektif Hukum Perdata. Jurnal, 13(3).
  17. [17] Asriati. (2024). Legal Protection for Consumers Who Use Electronic Wallets (E-Wallets) as a Means of Payment. Jurnal, 6(1), 44–51.
  18. [18] Candra, T., et al. (2025). Investasi Saham Oleh Gen Z: Peran Literasi Keuangan, Media Sosial, Dan Literasi Digital. Jurnal, 9(April), 1582–1595.
  19. [19] Wahyuni, & Fajar. (2021). [Literasi digital dan keamanan transaksi digital]. Jurnal Potensial, 5(1), 23–41.
  20. [20] Palaloi, R. E. P. R., & Rahman, R. (2024). Analisis dan Pencegahan Serangan Sosial Enginering pada Jaringan Komputer Studi Kasus Penipuan Investasi Crypto. Jurnal Riset Sistem Informasi, 1(3), 08–16. https://doi.org/10.69714/8b7xtv35

Similar Articles

You may also start an advanced similarity search for this article.