Musytari : Jurnal Manajemen, Akuntansi, dan Ekonomi

Vol. 25 No. 7 (2026): Musytari: Neraca Manajemen, Akuntansi, dan Ekonomi, ISSN 3025-9495
Articles

ANALISIS PREFERENSI UMKM TERHADAP PEMBIAYAAN PERBANKAN DALAM PERSPEKTIF EKONOMI DAN EKONOMI ISLAM

PDF
  • Dinda Dwi Listiani,
  • Wahyuningsih Kusuma Jati,
  • Budi Jaya Putra
Dinda Dwi Listiani
Universitas Ahmad Dahlan
Wahyuningsih Kusuma Jati
Universitas Ahmad Dahlan
Budi Jaya Putra
Universitas Ahmad Dahlan
DOI: https://doi.org/10.2238/4a7vwx58

Published 2026-06-26

Keywords

  • UMKM,
  • pembiayaan perbankan,
  • perbankan syariah,
  • preferensi pembiayaan,
  • ekonomi Islam

How to Cite

ANALISIS PREFERENSI UMKM TERHADAP PEMBIAYAAN PERBANKAN DALAM PERSPEKTIF EKONOMI DAN EKONOMI ISLAM. (2026). Musytari : Jurnal Manajemen, Akuntansi, Dan Ekonomi, 25(7). https://doi.org/10.2238/4a7vwx58

Abstract

Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah (UMKM) memiliki peran strategis dalam perekonomian Indonesia, namun keterbatasan akses pembiayaan masih menjadi salah satu hambatan dalam pengembangan usaha. Keberadaan sistem perbankan ganda (dual banking system) memberikan alternatif pembiayaan melalui perbankan konvensional dan perbankan syariah. Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis preferensi UMKM dalam memilih pembiayaan perbankan serta mengidentifikasi faktor-faktor yang memengaruhi keputusan tersebut melalui perspektif ekonomi konvensional dan ekonomi Islam. Penelitian ini menggunakan metode kualitatif deskriptif dengan pendekatan studi literatur dan analisis komparatif. Data diperoleh dari publikasi Otoritas Jasa Keuangan (OJK) serta berbagai artikel ilmiah yang relevan. Analisis difokuskan pada perbandingan preferensi pembiayaan UMKM di Aceh dan Jawa Barat. Hasil penelitian menunjukkan bahwa UMKM di Aceh cenderung memilih pembiayaan syariah karena dipengaruhi oleh religiusitas, persepsi terhadap larangan riba, serta dukungan kelembagaan berbasis syariah. Sebaliknya, UMKM di Jawa Barat lebih memilih pembiayaan konvensional karena kemudahan akses, efisiensi layanan, dan kecepatan proses pembiayaan. Temuan penelitian menunjukkan bahwa preferensi pembiayaan UMKM merupakan hasil interaksi antara faktor ekonomi dan faktor religius. Kebaruan penelitian ini terletak pada integrasi perspektif ekonomi konvensional dan ekonomi Islam dalam menjelaskan perilaku pembiayaan UMKM.
PDF

References

  1. Agung, I. G., & Lestari, K. (2025). Tantangan akses pembiayaan umkm terhadap lembaga keuangan formal di indonesia. 4(2), 1–11. https://doi.org/https://ejournal.nlc-education.or.id/
  2. Aldiansyah, Isnaini, D., & Rusmiati, D. (2025). THE EFFECTIVENESS OF SHARIA FINANCING MODEL IN BANK SYARIAH INDONESIA : LITERATURE REVIEW PERSPECTIVE. I-ECONOMICS: A Research Journal on Islamic Economics, 11(1), 15–24. https://doi.org/https://doi.org/10.19109/ieconomics.v11i1.27916
  3. Amina, S., Narulita, N., Santoso, A. S., Situmorang, S. A., & Fachmi, M. (2025). KAJIAN TEORI: PERAN LITERASI KEUANGAN DALAM MENDORONG INKLUSI KEUANGAN DAN KEBERLANGSUNGAN UMKM DI ERA DIGITAL MELALUI SYSTEMATIC LITERATURE REVIEW (SLR). 8(2), 1116–1127. https://doi.org/https://doi.org/10.46576/bn.v8i2.6728
  4. Ammaliah, R. R. (2025). Efektivitas Produk Pembiayaan Syariah BSI ( Bank Syariah Indonesia ) Terhadap Pemberdayaan UMKM. Sahmiyya: Jurnal Ekonomi Dan Bisnis, 4(2), 506–513. https://e-journal.uingusdur.ac.id/sahmiyya/article/view/12672
  5. Arif, M., & Elviani. (2025). Riba dan Jual Beli Dalam Ekonomi Islam. 1, 132–138. https://doi.org/https://doi.org/10.61104/iqrar.v1i2.4663
  6. Azam, S. E., & Abdullah, M. A. (2024). SMEs , Employment Generation , and Islamic Finance. 7(January), 73–94. https://doi.org/https://doi.org/10.18196/ijief.v7i1.18632 Web:
  7. Azizah, F. H., Innayah, M. N., Tubastuvi, N., & Aryoko, Y. P. (2024). Factors Affecting Financial Behavior of Micro , Small and Medium Enterprises ( MSMEs ): The Role of Financial Inclusion , Financial Literacy and Financial Technology. 8(2), 113–128. https://doi.org/https://doi.org/10.30741/adv.v8i2.1333
  8. Beik, A. P. D. I. S. (2022). Ekonomi Mikro Islam.
  9. Bernando, F. O., Ray, E. L., & Oktaviano, B. (2023). SME ’ S FINANCIAL BEHAVIOR ; ACCESS TO FINANCE , FINANCIAL LITERACY AND FINANCIAL EXPERIENCE. 12(04), 1790–1798. https://www.ejournal.seaninstitute.or.id/index.php/Ekonomi/article/view/3339
  10. Chapra, M. U. (2000). The Future of Economics: An Islamic Perspective. The Islamic Foundation.
  11. Damayanti, P., Yanto, H., Pintor, S., & Patiro, S. (2026). Factors Forming Indonesian Customers ’ Attitudes and Intention towards Sharia Banking Products Before and After the COVID-19 Pandemic Produk Perbankan Syariah Sebelum dan Sesudah Pandemi Covid-19. 17(10), 95–114. https://doi.org/https://journal.unnes.ac.id/journals/jdm
  12. Fitriah, D. M., & Aisyah, E. N. (2026). Analisis kinerja profitabilitas Bank Aceh Syariah melalui Return on Assets ( ROA ) periode 2020 – 2024. 4, 169–177. https://doi.org/http://urj.uin-malang.ac.id/index.php/mij/index
  13. Harahap, B. (2022). Islamic Organization and the Perception of riba ( Usury ) and Conventional Banks Among Muslims : Evidence From Indonesia. https://doi.org/10.1177/21582440221097931
  14. Hartanto, S., Suparyanto, T., & Azwar. (2023). Islamic Finance Practices in Micro, Small, and Medium Enterprises in Indonesia: A Systematic Literature Review . Millah: Journal of Religious Studies, 22(2 SE-Articles), 435–464. https://doi.org/10.20885/millah.vol22.iss2.art6
  15. Ikhwa, R., & Firdaus, R. (2024). Pandangan Islam Tentang Riba Dalam Transaksi Keuangan : Tinjauan Ayat Al-Qur’an, Hadis, dan Pendapat Para Ulama. Jurnal Ilmiah Ekonomi, Akuntansi, Dan Pajak, 1, 98–105. https://doi.org/https://doi.org/10.61132/jieap.v1i4.629
  16. Imam Abdul Aziz1 , Junaidi2, A. B. 1. (2024). FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI AKSESIBILITAS UMKM TERHADAP PEMBIAYAAN DI BANK SYARIAH (STUDI PADA UMKM KAMPUNG LEMBUR SAWAH MULYAHARJA) Imam. 5(2), 121–130. https://doi.org/https://doi.org/10.14421/jies.2024.5.2.121-130
  17. Magdy, M., & Fahmy, F. M. (2022). How salt stress ‑ responsive proteins regulate plant adaptation to saline conditions. In Plant Molecular Biology (Vol. 108, Issue 3). Springer Netherlands. https://doi.org/10.1007/s11103-021-01232-x
  18. Menne, F., Surya, B., Yusuf, M., Suriani, S., Ruslan, M., & Iskandar, I. (2022). Optimizing the Financial Performance of SMEs Based on Sharia Economy : Perspective of Economic Business Sustainability and Open Innovation. https://doi.org/https://doi.org/10.3390/ joitmc8010018
  19. Muhammad Wahyu Alfkar, A. M. (2023). of Criminal Law Studies. 2023, 1568. https://doi.org/https://journal.unnes.ac.id/nju/index.php/ijcls/index
  20. Najiatun. (2024). PERBANDINGAN PROFITABILITAS BANK SYARIAH DAN BANK KONVENSIONAL DI INDONESIA Najiatun. 4(1), 56–65. https://doi.org/https://jurnal.iaihpancor.ac.id/index.php/albirru/article/download/3211/1779/11780
  21. Ninglasari, S. Y., Sulaeman, S., Supriani, I., & Himmawan, M. F. (2023). Nexus between financial inclusion and Islamic financing distribution: Evidence from Indonesian MSMEs. Jurnal Ekonomi & Keuangan Islam, 9(2 SE-Articles), 167–184. https://doi.org/10.20885/JEKI.vol9.iss2.art2
  22. Nurhasanah, I., Haq, M. F., Nasution, M. S., Sultanah, U. I. N., & Lhokseumawe, N. (2024). ANALISIS RASIO RENTABILITAS KINERJA KEUANGAN. 5(2), 712–730. https://doi.org/https://ejournal.iain-bone.ac.id/index.php/ibf/article/view/6000
  23. Rakhmawati, V., Nurfadila, E., & Pratama, G. (2025). Uang dan Mekanisme Bunga : Konsep , Definisi , serta Contoh dalam Sistem Ekonomi Modern. Jurnal Manajemen Dan Bisnis Ekonomi, 3(September). https://doi.org/https://doi.org/10.54066/jmbe-itb.v3i4.3575
  24. Renaldi, R., Karmawan, S., & Lembaga, K. (2024). PERAN PEMBIAYAAN SYARIAH DALAM PENGEMBANGAN UMKM keuangan yang berlandaskan keadilan , kemanfaatan ( maslahat ),. 3(2), 102–114. https://doi.org/https://doi.org/10.57171/jpsi.v3i2.135
  25. Rizka, A., & Amri, Y. (2021). Pro dan Kontra Konversi Bank Konvensional Menjadi Perbankan Syariah Berdasarkan Qanun Nomor 11 Tahun 2018. 6(2), 118–130. https://doi.org/http://journal.iainlangsa.ac.id/index.
  26. Rofa, I. T., & Harahap, M. I. (2023). Conventional Money Market Practices and Prices in Conventional Money Market. Jurnal Akuntansi Manajemen Dan Bisnis Digital, 2(1), 13–18. https://doi.org/10.37676/jambd.v2i1.2785
  27. Safitri, I. (2025). Efektivitas pembiayaan umkm oleh bank syariah dalam meningkatkan kesejahteraan ekonomi di indonesia 1. 18(2), 1762–1769. https://doi.org/10.46306/jbbe.v18i2
  28. Sanjani, M. R., & Sari, I. F. (2021). Preferensi Nasabah Pelaku UMKM dalam Menggunakan Pembiayaan Bank Syariah Indonesia ( Studi Kasus UMKM Kota Mataram Nusa Tenggara Barat ). Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 7(01), 360–372. https://doi.org/http://dx.doi.org/10.29040/jiei.v7i1.2242
  29. Sinta, T., Fauzi, A., & Murniawaty, I. (2020). Economic Education Analysis Journal. 9(2), 473–486. https://doi.org/10.15294/eeaj.v9i2.39541
  30. Siregar, S., & Lubis, F. A. (2023). Determinan Keputusan Para Pelaku Usaha Mikro Kecil Dan Menengah ( UMKM ) Menggunakan. 7, 890–907. https://doi.org/: https://doi.org/10.33395/owner.v7i1.15046 Determinan
  31. Sofjan, P. A., Fazrinuriko, N. D. S. L. S. R., Joni, A. O. W., & Fauziah, R. (2026). Bank syariah lembaga intermediary financial. 3(4), 319–326. https://doi.org/https://doi.org/10.62017/jemb
  32. Surya, I. M., & Sudirman, N. (2023). STUDI KOMPARATIF KINERJA KEUANGAN BANK KONVENSIONAL DAN BANK SYARIAH DI INDONESIA PERIODE TAHUN 2020-2021. 12(08), 1472–1483. https://doi.org/https://ojs.unud.ac.id/index.php/EEB/index
  33. Syafaah, N., Gede, L., & Dewi, K. (2025). Mengungkap Motivasi UMKM dalam Keputusan untuk Menggunakan Fasilitas Pembiayaan di BTPN Syariah ( Studi Kasus Nasabah BTPN Syariah Gerokgak ). 15(1), 70–80. https://doi.org/https://doi.org/10.23887/jiah.v15i1.92155
  34. Symsyuri, Fadillah, N. H., & Kusuma, A. R. (2021). Analisis Qanun ( Lembaga Keuangan syariah ) Dalam Penerapan Ekonomi Islam Melalui Perbankan Syariah di Aceh. 7(03), 1705–1716. https://doi.org/http://jurnal.stie-aas.ac.id/index.php/jie Jurnal
  35. Tambunan, T. T. H. (2019). UMKM di Indonesia. Ghalia Indonesia.
  36. Thathsarani, U. S., & Jianguo, W. (2022). Do Digital Finance and the Technology Acceptance Model Strengthen Financial Inclusion and SME Performance ? https://doi.org/https://doi.org/10.3390/ info13080390
  37. Thoybah1, N. R., & , Rico Wijaya Z2, M. R. (2026). Perbandingan Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah dan. 6(2), 67–75. https://doi.org/https://onlinejournal.unja.ac.id/JIEF/ Perbandingan
  38. Utama, A. S. (2020). PERKEMBANGAN PERBANKAN SYARIAH DI INDONESIA. 2(3), 290–298. https://doi.org/http://review-unes.com/index.php/law
  39. UU RI No 20 Tahun. (2008). UNDANG-UNDANG REPUBLIK INDONESIA NOMOR 20 TAHUN 2008 TENTANG USAHA MIKRO, KECIL, DAN MENENGAH. 1.
  40. Wijaya, I. F., Widjajanto, A., & Prabowo, M. A. (2026). Building trust : evidence from small business financing in Indonesia. 9. https://doi.org/https://doi.org/10.1186/s13731-026-00634-9
  41. Zahra, Q. S. A., & Nurhasanah, E. (2023). Analisis Tingkat Literasi Keuangan Syariah UMKM di Tasikmalaya. Ekonomi Syariah Dan Bisnis Perbankan, 7, 186–195. https://doi.org/https://doi.org/10.37726/ee.v7i1.816 Analisis
  42. Zahro, I. N., & Muflihin, M. D. (2026). DENGAN METODE RBBR PADA BANK SYARIAH INDONESIA ( BSI ) PADA PERIODE 2021-. 11(204), 234–256. https://doi.org/://doi.org/10.30651/jms.v11i1.29314

Most read articles by the same author(s)

Similar Articles

You may also start an advanced similarity search for this article.